תכנון הורשה הנו תכנון הנעשה ע"י עורך דין ירושה טרם עריכת צוואה והוא נדרש לצורך תכנון מסודר ומקצועי של העברת הנכסים לדור הבא באופן אופיטמלי מבחינה משפחתית ומשפטית.
תכנון הורשה חכם כולל בתוכו גם תכנון מס בסיוע עורך דין ירושה שמתמחה בנוסף לדיני הירושה גם במיסוי מקרקעין וזאת לאור השלכות המס הנרחבות שיכולות להיות לירושה של נכסי נדל"ן .
במידה ולמוריש הייתה במועד פטירתו יותר מדירה אחת (וגם אחוז אחד בדירה נוספת נחשב כדירה נוספת) – היורשים עשויים לשלם במועד המכירה מס שבח (הנאמד בד"כ במאות אלפי ש"ח ומעלה).
בנוסף, קבלת נכסי נדל"ן בירושה עשויה להפוך את היורשים ל"מרובי דירות" ולייצר תשלומי מס על השכרת דירה, מס שבח במכירת הדירה הפרטית שלהם ומס רכישה בקניית דירה חדשה.
מהן המטרות העיקריות בהליך תכנון הורשה?
חיסכון משמעותי במסי הנדל"ן שיחולו על היורשים
הבטחת רצון המוריש והתאמת הצוואה לצרכי המשפחה
סיוע ליורשים והבטחת
חלוקת עזבון קלה ויעילה
הגנה על המשפחה
וההון המשפחתי
הפחתת סיבוכים
בירוקרטיים ומשפטיים
נעים להכיר
עוה"ד ונוטריון רות אלדן אורנשטיין, מגשרת, מומחית לניהול מו"מ ובוררת מטעם לשכת עורכי הדין.
בוגרת הפקולטה למשפטים באונ' העברית (מרץ 1996) ועורכת דין פעילה החל ממאי 1997.
המייסדת והבעלים של משרד בוטיק עצמאי העוסק בתחום הנדל"ן, מיסוי נדל"ן, דיני משפחה וירושה תוך התמחות ייחודית בירושה ומס, הפחתת המס על ההון המשפחתי, הגנה על ההון המשפחתי והעברה בין-דורית.
היזמית והמנהלת של מרכז אור לניהול משא ומתן וגישור המתמחה ביישוב סכסוכים בתחום העסקי והמשפחתי בשיתוף עם ד"ר חגי אורנשטיין.
נשואה לד"ר חגי אורנשטיין, אמא ל 4 ילדים ותושבת מודיעין-מכבים-רעות.
מוזמנים ליצור קשר טל' 08-9718725
עורך דין ירושה שמתמחה לא רק בתחום דיני המשפחה והירושה אלא גם בתחום מיסוי הנדל"ן, יכול טרם עריכת צוואה לערוך תכנון הורשה הכולל בתוכו תכנון מס, שימנע חבות מיותרת של מסים על היורשים.
תכנון מס נכון במסגרת תכנון הורשה יכול לכלול:
לעניין זה חשוב מאד לדעת ש-
⇐ מי שיש לו רק דירת מגורים אחת (ללא שום שברירי דירה נוספים) ועומד בתנאי הזכאות להורשת פטור ממס שבח לפי סעיף 49 ב (5) לחוקי מיסוי מקרקעין, אין לו צורך בתכנון מס לעניין הדירה היחידה, שהוא מוריש לילדים או לצאצאים שלו/שלה.
⇐ אולם, כל מי שיש ברשותו יותר מדירת מגורים אחת, וכל מי שיש ברשותו נכסי נדל"ן, שאין עליהם פטור ממס שבח (מגרש, נכס מסחרי וכו'), כדאי מאד שישקול תכנון מס בהורשה בסיוע של עורך דין ירושה שמתמחה גם במיסוי, כדי לחסוך ליורשים מאות אלפי ש"ח ומעלה.
לכן, בתכנון הורשה לעניין נכסי הנדל"ן מומלץ לקחת בחשבון את הפרמטרים הבאים:
כמובן שמדובר בפרמטריים בסיסיים וחלקיים בלבד, וישנם פרמטרים נוספים, שמצריכים התמחות בתחום מיסוי הנדל"ן בנוסף להתמחות בדיני ירושה וניסיון של עורך דין ירושה.
מחפשים עורך דין ירושה לתכנון הורשה ועריכת צוואה תוך חיסכון משמעותי במסי נדל"ן?
מוזמנים להתקשר 08-9718725
עו"ד דיני ירושה יכול להוסיף לצוואה מנגנונים משפטיים בסיסיים כגון:
שכן אחד היתרונות המרכזיים של תכנון הורשה נכון הוא האפשרות להבטיח שהרכוש והנכסים יעברו בדיוק לאנשים הרצויים, ובמועד ובסדר שמתאימים לצורכי המשפחה.
לעיתים כדי למלא את רצון המוריש עו"ד דיני ירושה יציע להוסיף גם מנגנונים משפטיים מתקדמים יותר – כגון:
כדי לוודא שחלוקת הרכוש תהיה כפי רצון המוריש וצרכי המשפחה.
במקרים בהם יש יורש קטין או יורש שזקוק לאפוטרופוס כדאי גם –
להסדיר הוראות למינוי אפוטרופוס חליפי במקרה שהאפוטרופוס הטבעי ילך לבית עולמו ולא יוכל לטפל בקטין, באמצעות הוראה מתאימה שתנוסח בצוואה בסיוע של עו"ד דיני ירושה.
מחפשים עו"ד דיני ירושה לעריכת צוואה המותאמת באופן אישי לצרכי המשפחה?
מוזמנים להתקשר 08-9718725
עורך דין יורשים המסייע למוריש לנסח צוואה תקפה הכוללת הוראות ברורות באשר לאופן ניהול וחלוקת העיזבון – חוסך ליורשים כסף, זמן וטרדה רבה.
כמי שמכיר היטב את הפרקטיקה של הוצאת צו קיום צוואה, רישום הנכסים ברשויות על פי צוו קיום הצוואה, ניהול וחלוקת עזבון בין יורשים – עורך דין יורשים יכול לצפות ולסייע מראש בפתרון בעיות, שיכולות לצוץ, להסדיר את הדברים מראש ובכך להקל משמעותית על היורשים בכל הקשור לטיפול בירושה ולסייע בחלוקת עיזבון קלה ויעילה.
להלן מספר דוגמאות לתקלות נפוצות שיורשים נתקלים בשל היעדר ליווי מקצועי של עורך דין יורשים ואי דאגה לאינטרסים של היורשים:
מניסיון, הדרך הטובה ביותר לסייע ליורשים לאשר את הצוואה ולאחר מכן לנהל ולחלק את העיזבון בצורה אופטימלית – בלי טעויות ומחלוקות מיותרות –
הנה באמצעות תכנון הורשה ועריכת צוואה ברורה שנעשית תוך ליווי מקצועי של עורך דין יורשים.
רוצים עורך דין יורשים שיסייע ליורשים שלכם בחלוקת העזבון קלה ויעילה?
מוזמנים להתקשר 08-9718725
ירושה – עורך דין מקצועי אינו מסתפק בעריכת צוואה רק לצורך חלוקה של הנכסים, אלא בוחן האם קיים צורך במנגנוני הגנה על ההון המשפחתי מפני סכנות חיצוניות ואיומים עתידיים.
ישנם מקרים בהם קיים חשש לחשיפה של היורשים לנושים פוטנציאלים או לפגיעה מצד בני/בנות זוג של היורשים במקרי גירושין או להפעלת לחצים רגשיים או כלכליים, שעלולים להביא לפגיעה ביורשים.
הגנה על ירושה – עורך דין מנוסה מזהה בקלות את המקרים בהם קיים חשש לפגיעה ביורשים או בנכסים המשפחתיים ויציע למוריש מנגנונים משפטיים להגנה על היורשים כדי להפחית ואף לנטרל לחלוטין את הפגיעה הפוטנציאלית.
ירושה – עורך דין שמתמחה בתכנון הורשה מקצועי יכול לסייע בהגנה על ההון המשפחתי באמצעות מנגנונים משפטיים מתקדמים, כגון:
באמצעות כלים אלו ואחרים בתחום דיני ירושה – עורך דין יכול לא רק לייעל את ההעברה הבין-דורית, אלא גם לייצר הגנה משפטית ופיננסית סביב ההון המשפחתי.
מעוניינים בתכנון ירושה – עורך דין שיגן על ההון המשפחתי ועל היורשים שלכם?
מוזמנים להתקשר 08-9718725
עו"ד ירושה דואג לא רק לתכנון ירושה מסודר, אלא גם לעריכת צוואה משפטית ברורה, פרקטית ותקפה.
ללא ליווי מתאים של עו"ד ירושה, בני המשפחה עלולים להיתקל בחוסר בהירות, פרשנויות שונות לצוואה או לחלופין – להוראות בלתי ישימות בשטח ואף להיעדר מסמך משפטי תקף.
לעיתים קרובות בתכנון הורשה, שמתבצע על ידי עו"ד ירושה מתברר גם שלא די בעריכת צוואה מקצועית, ובמקביל לעריכת הצוואה יש להסדיר:
מצבים כאלה עלולים להוביל לקשיים במימוש הירושה, מחלוקות, הליכים משפטיים ארוכים, הוצאות כבדות ואפילו לניתוקי קשרים בין אחים ובני משפחה.
עו"ד ירושה מנוסה יודע לזהות מראש את המקומות שבהם עלולה להיווצר אי בהירות שעלול להוביל לסכסוך, ויודע כיצד לנסח את הוראות הצוואה כך שיהיו תקפות ויכובדו על ידי הרשויות (טאבו, בנקים, צדדים שלישיים וכדומה).
לסיכום, תכנון הורשה ועריכת צוואה מקצועית באמצעות עו"ד ירושה הנם צעדים חיוניים לשמירה והגנה על המשפחה וההון המשפחתי.
תכנון נכון באמצעות עו"ד ירושה מאפשר למנוע סכסוכים עתידיים, לצמצם חשיפה למיסוי, ולהגן על הנכסים מפני גורמים חיצוניים כמו נושים וכדומה.
רוצים עו"ד ירושה שיחסוך למשפחה שלכם תסבוכות משפטיות ובירוקרטיות?
מוזמנים להתקשר 08-9718725
"סוף סוף קיבלתי את השקט הנפשי והסדר שכל כך ייחלתי לו"
דוגמא לתכנון הורשה עם חיסכון של קרוב לשני מיליון ש"ח במסי נדל"ן –
אמא עם 3 דירות, 5 ילדים וילד זקונים עם צרכים מיוחדים
כדי לתת טעימה מהליך של תכנון הורשה באמצעות עו"ד ירושה – אביא דוגמא של תכנון הורשה לאישה עם 5 ילדים:
פנתה אליי אישה כבת 75, שבעבר סייעתי לבן שלה לרכוש בית במרכז הארץ. היא חיפשה עו"ד ירושה כי הייתה מוטרדת מכל הנושא של חלוקת הרכוש בין הילדים לאור הצרכים הייחודים שיש לכל אחד מהם. היא שמעה מהבן שלה שאני עוסקת בתחום הירושה וחיפשה עורך דין ירושה שיוכל לתת מענה מקיף לכלל הסוגיות המשפחתיות שעלו בשיחה איתה.
לשאלתי מה מטריד אותה, ענתה שהתאלמנה לפני כשנה (בעלה הוריש לה את כל רכושו) ויש לה 3 דירות (דירה להשקעה במודיעין, דירה נוספת להשקעה בישוב ליד מודיעין ובית מגורים בירושלים), שהיא לא יודעת איך לחלק בין 5 הילדים שלה, ובנוסף הילד הקטן שלה הוא רווק כבן 35 עם צרכים מיוחדים, שמתגורר במוסד וזקוק לסיוע בניהול העניינים הכספים שלו.
היא פרסה בפניי בכנות ואותנטיות את כל הרגישויות המשפחתיות והחששות שיש לה מחלוקת הרכוש, ושיתפה שהנושא מאד מאיים עליה, אבל היא מבינה שהיא לא יכולה להשאיר את הבלגן לילדים שלה והיא רוצה לטפל בזה כל עוד היא בריאה וצלולה באמצעות עו"ד ירושה עם ניסיון במקרים דומים.
בתור עורך דין ירושה עם ניסיון במקרים דומים, מיד ידעתי שמלבד בירור הצרכים האישיים והמשפחתיים, יסייע לה מאד לראות טבלה מסודרת שמראה את השווי של הנכסים שלה והצעתי לה גם לבדוק את גובה המסים שצפויים לחול על היורשים (במידה ולא נבצע תכנון מס).
סייעתי לה לערוך שמאות ל 3 הדירות ובאמצעות חישובי מס צפויים שערכתי גם זיקקתי את המסים הצפויים בכל אחת מהדירות ככל שלא נבצע תכנון מס, וסידרתי הכל בטבלה ברורה, כדלקמן:
אחרי שראתה את הטבלה, הדברים התבהרו לה מאד וההחלטות החלו להתקבל בזו אחר זו:
כמובן שהכל לווה בהסכמים משפטיים מסודרים ומנגנונים של הגנה על ההון המשפחתי. את החסכונות והכספים המזומנים שהיו לה בחשבונות הבנק – היא חילקה בין 4 הילדים לבין בן הזקונים.
מאחר וידעה שבן הזקונים לא מסוגל לנהל את ענייני הכספים שלו לבד, היא מינתה את בנה הבכור להיות נאמן לכספים המיועדים עבורו.
התוצאה הייתה:
לשמחתי, הלקוחה הייתה מאושרת לראות איך הפאזל המשפחתי התארגן בצורה טובה כל כך.
